K3暂估入账和采购发票勾稽

2021年1月24日发(作者：高家忠)
今天来说说金蝶的“勾稽”
，也是个很恶心的名词。

目录

一、采购发票勾稽是针对发票和入库单
........................ .................................................. . 1

二、金蝶外购入库业务流程
..................... .................................................. ........................ 1

三、实例操作：（上面的第
2
种情形）
................ .................................................. ......... 2

四、凭证模版设置
................. .................................................. ............................................ 6

五、与
SAP
标准流程比较

.
............ .................................................. .................................... 9



一、采购发票勾稽是针对发票和入库单

1
、概览：发票未到或发 票未勾稽，会计上只能做暂估入账，发票到了且勾稽了，会计上可
以做正式入账。发票和入库单可以一对 一勾稽，也可以一张发票对应多个入库单勾稽。

1
）如果当月做入库，单月做发票且 勾稽，则在月底生成凭证的时候，则可以跳过暂估入账
这一步，
直接生成应付账款。
若 发票与入库单上的金额不一致，
则会用发票上的金额修改入
库单上的金额。

2
）如果当月的入库单，未做勾稽，会计上若已经做了暂估入账，此后再做勾稽，则要先做
暂估 重回，
然后再做正式入账。
若发票与入库单上的金额不一致，
则会用发票上的金额修改
入库单上的金额。

3
）如果当月的入库单，下个月来发票且做勾稽，则本月 要先做暂估入库，下月再做暂估冲
回，然后再做正式入账。
若发票与入库单上的金额不一致，由 于上个期间已经关闭，所以系
统没法修改上个期间的入库单，
外购入库核算后，
会自动 产生一个
“外购入库暂估补差单”
，
搞了个补差单来调整。这个补差单没有数量，只有 金额，注意看勾稽日志。

2
、简单的说：要不不做发票，要么做了发票一定要勾稽。 建议当月入库，则当月做发票且
勾稽，当月的发票未到，则干脆不做入库。即货票同时到最好。


二、金蝶外购入库业务流程

1
、当月入库，当月发票，当月勾稽，则一步到位，生成应付账款


1
）按外购入库生成凭证

借：原材料



100
贷：应付账款

100

2
、当月入库，下月发票且勾稽，则分三步走

1
）当月入库

按外购入库估价入账生成凭证

1

借：原材料



100
贷：应付账款

100

2
）下月发票且勾稽

按外购入库暂估冲回生成凭证（红字，相当于冲销上月的那笔暂估入账凭证）

借：原材料



-100
贷：应付账款

-100

紧接着按外购入库生成凭证

借：原材料



100
贷：应付账款

100

三、实例操作：
（上面的第
2
种情形）

1
、外购入库单

1
）入库单


2
）生成凭证


2



2
、采购发票

1
）根据入库单做发票


2
）勾稽

3


3
外购入库生成凭证 ：未勾稽时，在生成凭证“外购入库”
，看不到该张发票。勾稽后，在
生成凭证“外购入库”< br>，可以看到该张发票，这个就是勾稽的用处。


提示：
--
外购入库
[WIN001319]
未生成暂估冲回凭证
,
生成凭证不成功！< br>
4
）因为前面做了暂估入账，所以要先做暂估冲回


4

生成凭证


注意：是红字凭证，暂估科目又被冲平了。


5
）再次点外购入库生成凭证：



5